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利爾化學(002258)關于開展外匯遠期結售匯業務公告
責任編輯：本站編輯 來源：農藥工業網 日期：2011-11-17
本公司及董事會全體成員保證公告內容的真實、準確和完整，并對公告中的虛假記載，誤導性陳述或重大遺漏承擔責任。
2011年11月16日，利爾化學股份有限公司（以下簡稱“公司”）第二屆董事會第十四會議審議通過了《關于開展外匯遠期結售匯業務的議案》，現就公司開展外匯遠期結售匯業務的相關事宜公告如下：
一、業務目的
公司產品主要出口銷售，通常采用美元進行結算，當匯率出現較大波動時，匯兌損益將對公司的經營業績會造成較大影響。長期來看，人民幣匯率升值趨勢不改，為了鎖定主要客戶的產品銷售價格，減少部分匯兌損益，使公司獲得一個相對穩定的利潤水平，公司擬與銀行開展遠期結售匯業務。
二、業務品種
公司擬開展的遠期外匯交易業務，只限于公司出口銷售所使用的主要結算貨幣——美元；同時，開展遠期外匯交易的外幣金額不得超過預測回款金額，且交割期與預測回款期一致。
三、業務規模
根據公司國貿部和財務部的測算，公司將從本方案通過之日起至
2012年12月開展為期一年的美元遠期結售匯業務，預計業務總額不超過4,000萬美元，且業務規模不超過當期預計外銷收入總額。
公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產經營為基礎，以實際經營業務為依托，以鎖定匯率的方式達到套期保值的目的，在一定程度上規避和防范匯率變動帶來的風險。
四、業務管理
1、本方案內，累計金額不超過公司預計外銷收入60%的遠期結售匯業務由公司總經理審批，累計金額超過公司年度預計外銷收入60%以上的遠期結售匯業務由公司董事會審批。
2、公司遠期結售匯領導小組行使遠期結售匯業務管理職責，董事長或由其授權總經理負責簽署遠期結售匯業務相關協議及文件。
3、公司財務部是遠期結售匯業務的經辦部門,受遠期結售匯領導小組領導,負責遠期結售匯業務的方案制訂、資金籌集、日常管理等事項。
五、業務風險分析及公司采取的控制措施
1、匯率波動風險，在匯率行情變動較大的情況下，銀行遠期結匯匯率報價可能低于公司對客戶報價匯率，使公司無法按照對客戶報價匯率進行鎖定，造成匯兌損失。應對措施：當匯率發生巨幅波動，如果遠期結匯匯率已經遠低于對客戶報價匯率，公司會提出要求積極與客戶協商調整價格。
2、客戶違約風險，客戶應收賬款發生逾期，貨款無法在預測的回款期內收回，會造成遠期結匯延期交割導致公司損失。應對措施：
（1）提前預計一定的付款寬限期；（2）提前與客戶溝通，積極催收應收賬款，確保其如期付款；（3）如果客戶確實無法如期付款，公司將協調其他客戶回款，妥善安排交割資金；（4）向銀行申請延期交割。
3、回款預測風險：國貿部門根據客戶訂單和預計訂單進行回款預測，實際執行過程中，客戶可能會調整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠期結售匯延期交割風險。應對措施：公司進行遠期結售匯交易必須基于公司的出口業務收入，遠期結售匯合約的外幣金額不得超過出口業務收入預測量。
4、內部控制風險，遠期結售匯業務專業性較強，復雜程度較高，可能會由于內控制度不完善而造成風險。應對措施：公司制定了《遠期結售匯業務內控管理制度》及《遠期結售匯業務操作細則》，規定公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產經營為基礎，并就公司遠期結售匯業務額度、品種、審批權限、內部審核流程、責任部門及責任人、保密措施、內部風險報告制度及風險處理程序等做出了明確規定，符合監管部門的有關要求，滿足實際操作的需要，所制定的風險處理程序是切實有效的。
特此公告
利爾化學股份有限公司
董 事 會
二〇一一年十一月十七日
2011年11月16日，利爾化學股份有限公司（以下簡稱“公司”）第二屆董事會第十四會議審議通過了《關于開展外匯遠期結售匯業務的議案》，現就公司開展外匯遠期結售匯業務的相關事宜公告如下：
一、業務目的
公司產品主要出口銷售，通常采用美元進行結算，當匯率出現較大波動時，匯兌損益將對公司的經營業績會造成較大影響。長期來看，人民幣匯率升值趨勢不改，為了鎖定主要客戶的產品銷售價格，減少部分匯兌損益，使公司獲得一個相對穩定的利潤水平，公司擬與銀行開展遠期結售匯業務。
二、業務品種
公司擬開展的遠期外匯交易業務，只限于公司出口銷售所使用的主要結算貨幣——美元；同時，開展遠期外匯交易的外幣金額不得超過預測回款金額，且交割期與預測回款期一致。
三、業務規模
根據公司國貿部和財務部的測算，公司將從本方案通過之日起至
2012年12月開展為期一年的美元遠期結售匯業務，預計業務總額不超過4,000萬美元，且業務規模不超過當期預計外銷收入總額。
公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產經營為基礎，以實際經營業務為依托，以鎖定匯率的方式達到套期保值的目的，在一定程度上規避和防范匯率變動帶來的風險。
四、業務管理
1、本方案內，累計金額不超過公司預計外銷收入60%的遠期結售匯業務由公司總經理審批，累計金額超過公司年度預計外銷收入60%以上的遠期結售匯業務由公司董事會審批。
2、公司遠期結售匯領導小組行使遠期結售匯業務管理職責，董事長或由其授權總經理負責簽署遠期結售匯業務相關協議及文件。
3、公司財務部是遠期結售匯業務的經辦部門,受遠期結售匯領導小組領導,負責遠期結售匯業務的方案制訂、資金籌集、日常管理等事項。
五、業務風險分析及公司采取的控制措施
1、匯率波動風險，在匯率行情變動較大的情況下，銀行遠期結匯匯率報價可能低于公司對客戶報價匯率，使公司無法按照對客戶報價匯率進行鎖定，造成匯兌損失。應對措施：當匯率發生巨幅波動，如果遠期結匯匯率已經遠低于對客戶報價匯率，公司會提出要求積極與客戶協商調整價格。
2、客戶違約風險，客戶應收賬款發生逾期，貨款無法在預測的回款期內收回，會造成遠期結匯延期交割導致公司損失。應對措施：
（1）提前預計一定的付款寬限期；（2）提前與客戶溝通，積極催收應收賬款，確保其如期付款；（3）如果客戶確實無法如期付款，公司將協調其他客戶回款，妥善安排交割資金；（4）向銀行申請延期交割。
3、回款預測風險：國貿部門根據客戶訂單和預計訂單進行回款預測，實際執行過程中，客戶可能會調整自身訂單和預測，造成公司回款預測不準，導致遠期結售匯延期交割風險。應對措施：公司進行遠期結售匯交易必須基于公司的出口業務收入，遠期結售匯合約的外幣金額不得超過出口業務收入預測量。
4、內部控制風險，遠期結售匯業務專業性較強，復雜程度較高，可能會由于內控制度不完善而造成風險。應對措施：公司制定了《遠期結售匯業務內控管理制度》及《遠期結售匯業務操作細則》，規定公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常生產經營為基礎，并就公司遠期結售匯業務額度、品種、審批權限、內部審核流程、責任部門及責任人、保密措施、內部風險報告制度及風險處理程序等做出了明確規定，符合監管部門的有關要求，滿足實際操作的需要，所制定的風險處理程序是切實有效的。
特此公告
利爾化學股份有限公司
董 事 會
二〇一一年十一月十七日